Банкам запретят работать с населением при операциях «мимо кассы»

Банк России рекомендует своим территориальным учреждениям вводить ограничения или запрет банкам на операции со средствами физлиц, если в ходе проверок обнаружатся операции, проведенные «мимо кассы». Соответствующее письмо опубликовано на сайте ЦБР.

Как отмечает Центробанк, в отдельных филиалах и подразделениях банков встречаются нарушения порядка ведения кассовых операций и отчетности при операциях с физлицами. В том числе принимаемые во вклады наличные в кассу не сдаются, приходные и расходные кассовые документы не оформляются, привлеченные вклады на балансах банков не отражаются, пишет «Интерфакс».

Такие нарушения являются следствием недостатков в организации систем управления и внутреннего контроля. В связи с этим территориальным учреждениям ЦБ рекомендуется учитывать эти нарушения при оценке качества систем внутреннего контроля банков и требовать приведения системы внутреннего контроля в порядок.

Если такие нарушения привели к признанию учета или отчетности недостоверными, показателю внутреннего контроля банка присваивается оценка неудовлетворительно. Одновременно рекомендуется требовать от банка устранения нарушений правил ведения учета и отчетности и вводить на срок до шести месяцев ограничения на привлечение денежных средств физлиц во вклады, на открытие и ведение счетов физлиц, на осуществление переводов денежных средств по поручению физлиц по их банковским счетам. В случае неисполнения предписания подразделения Банка России вправе принять решение не об ограничениях, а о запрете данных операций.